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E-book Gratuito

O detetive das contas: despesas PJ vs PF

Como saber o que é custo da empresa (e o que é seu) em 5 minutos

Role para ver o sumário ↓

O que você vai aprender

Este e-book gratuito vai te ensinar a:

Identificar despesas

Aprenda a distinguir o que é custo da empresa e o que é gasto pessoal

Regra do CNPJ

Entenda o critério simples para classificar qualquer despesa corretamente

Evitar erros ocultos

Descubra as despesas "invisíveis" que drenam seu capital de giro

Controlar na prática

Conheça ferramentas para registrar e controlar as despesas diariamente

Leitura de 12 minutos para dominar suas despesas

Sumário

12 min de leitura
Grupo LGF
Introdução

Por que você acha que está no lucro (mas não está)

Você está no caminho certo!

Se você já baixou nosso E-book 1 e definiu seu Pró-labore (tema do E-book 2), parabéns! Você já tem a separação física das contas.

O problema agora é o hábito. Mesmo com as contas separadas, o empresário tem a mania de pagar um custo da casa com o cartão da empresa ou o contrário. Quando isso acontece, o seu Fluxo de Caixa (a saúde da PJ) é contaminado.

O fato

Segundo o Sebrae, a falta de controle de custos está entre os 3 motivos mais frequentes de falência de MPEs. E esse controle começa com uma pergunta simples: "De quem é essa despesa, de verdade?"

Capítulo 1

A regra do CNPJ: despesas PJ x despesas PF

Para o Grupo LGF, a regra é clara e simples: o que é custo da empresa tem que fazer a empresa funcionar. O que não faz a empresa funcionar, é pessoal.

Regra do CNPJ

Despesa PJ: Faz a empresa funcionar e gerar receita

Despesa PF: É consumo pessoal do sócio/família

Ilustração mostrando a separação clara entre PJ e PF

Dica LGF

Na dúvida, pergunte: "Se eu parar de pagar isso, a empresa para de funcionar?" Se a resposta for não, provavelmente é despesa pessoal.

Capítulo 2

Exemplos práticos da vida real

Vamos ver como essa regra funciona no dia a dia.

Tabela comparativa de despesas PJ vs PF

Despesas PJ

  • Aluguel do Ponto Comercial
  • Internet do Escritório
  • Combustível da Moto de Entrega
  • Contador/Contabilidade
  • Embalagens/Materiais de Venda

Despesas PF

  • Aluguel da Sua Casa
  • Netflix em Casa
  • Gasolina do Seu Carro Particular
  • Sua Conta de Luz de Casa
  • Supermercado da Família

Casos especiais

Trabalho em casa (home office)? Se você usa um cômodo exclusivo para trabalho, pode ratear uma porcentagem do aluguel/luz como PJ. Mas seja honesto: se o espaço é compartilhado com a família, é PF.

Celular? Se você usa o mesmo celular para tudo (pessoal + trabalho), o ideal é ter dois chips ou duas linhas. Ou ratear 50% PJ / 50% PF.

Capítulo 3

O perigo das despesas "ocultas"

O maior erro não é pagar uma conta PJ com a PF (isso é um empréstimo do sócio). O maior erro é o contrário: pagar despesa pessoal com o caixa da PJ!

O que acontece

Cada vez que você faz isso, você está diminuindo o Capital de Giro da empresa. É como furar o pneu do carro de delivery: ele para de andar.

A solução LGF

Mantenha a disciplina do Pró-labore. Se o seu Pró-labore não está sendo suficiente para cobrir suas despesas pessoais, volte ao E-book 2 e reveja se o seu valor foi definido corretamente.

Se o valor estiver certo, o problema é na sua precificação (o tema que veremos adiante!).

Exemplo real

Situação: Dona Maria tem uma loja de roupas. Ela definiu um Pró-labore de R$ 3.000, mas no fim do mês pegou R$ 1.500 extras do caixa da loja para pagar o cartão de crédito pessoal.

Resultado: A loja ficou com R$ 1.500 a menos no Capital de Giro. No mês seguinte, ela não conseguiu reabastecer o estoque completo e perdeu vendas.

Lição: O Pró-labore existe exatamente para evitar isso. Se não está suficiente, aumente ele formalmente - mas não tire "por fora".

Capítulo 4

Sua ferramenta de controle (CTA)

Não adianta saber a teoria se você não tem onde registrar.

Para garantir que você aplique a Regra do CNPJ e mantenha o seu Pró-labore sob controle, você precisa de um sistema.

Planner Financeiro LGF (PF & PJ)

O Planner Financeiro LGF (PF & PJ) foi criado exatamente para isso!

Com ele, você registra na hora se a despesa é PF ou PJ, garantindo que o seu controle seja efetivo. Ele é o complemento perfeito para aplicar os ensinamentos deste guia!

➡️ Garanta o seu Planner LGF

O que você terá com o Planner LGF:

  • Separação automática de despesas PJ e PF
  • Controle mensal do Pró-labore
  • Visão clara do Capital de Giro
  • Alertas quando o caixa estiver em risco
  • Planilhas prontas para usar no Excel ou Google Sheets
Conclusão

Próximos Passos

O que fazer agora:

  1. Revise seus últimos 30 dias - Liste todas as despesas que você pagou com o cartão/conta da empresa
  2. Aplique a Regra do CNPJ - Para cada despesa, pergunte: "Isso faz a empresa funcionar?"
  3. Ajuste seu Pró-labore se necessário - Se você está tirando muito "por fora", talvez ele esteja subdimensionado
  4. Use o Planner LGF - Tenha um sistema de controle que te ajude a manter a disciplina

Continue aprendendo

Agora que você sabe separar PJ de PF, o próximo passo é dominar o Fluxo de Caixa. Aprenda a prever se terá dinheiro no mês que vem!

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